Geschäftskonto, Brauche ich als Selbstständiger ein Geschäftskonto?
Ein Geschäftskonto ist für Selbstständige immer empfehlenswert. Wann es Pflicht ist und was Sie bei der Auswahl berücksichtigen sollten, lesen Sie im Beitrag.
Geschäftskonto ja oder nein?
Ob Einzelunternehmer, Unternehmen in Gründung, GmbHs oder AGs: Für Selbstständige und Freiberufler stellt sich zu Beginn der unternehmerischen Tätigkeit sehr schnell die Frage, ob ein Geschäftskonto eröffnet werden soll und wenn ja, welche Vorteile es bietet.
Geschäftskonto-Pflicht für Kapitalgesellschaften
Grundsätzlich ist ein Geschäftskonto allen Selbständigen und Freiberuflern zu empfehlen, denn es hilft dabei, private und geschäftliche Ausgaben und Transaktionen zu trennen. Während dies für Selbständige und Freiberufler nicht gesetzlich verpflichtend ist, sieht das für Kapitalgesellschaften anders aus.
Wenn Sie eine Kapitalgesellschaft gründen – also eine GmbH, GmbH & Co. KG oder AG sowie jede andere Kapitalgesellschaft, die als juristische Person gilt und daher eigenständig rechts- und geschäftsfähig ist. Dann besteht die gesetzliche Pflicht zur Führung eines Geschäftskontos (gemäß § 7 Abs. 2 S. 2 GmbHG). Das Geschäftskonto muss auch bereits zum Gründungsbeginn bestehen, da auf dieses Konto das Stammkapital eingezahlt werden muss.
Banken regeln Kontonutzung häufig in AGB oder mit Kontoverträgen
Viele Banken und Kreditinstitute geben in ihren Allgemeinen Geschäftsbedingungen (AGB) oder Kontoverträgen vor, dass der geschäftliche Zahlungsverkehr nicht über ein privates Konto abgewickelt werden darf. Hintergrund ist, dass durch die geschäftliche Nutzung die Zahl an monatlichen Transaktionen wächst und damit auch der Aufwand der Kontoführung. Doch auch wenn die Bedingungen in Ausnahmefällen eine geschäftliche Nutzung des Privatkontos zulassen, gibt es zahlreiche gute Gründe für ein Geschäftskonto.
Warum sich ein Geschäftskonto lohnt
Grundlegende Unterschiede zwischen Privat- und Geschäftskonten gibt es nicht. Bei beiden Kontenarten handelt es sich um Girokonten bei einer Bank. Lediglich bei den Aufgaben – also der Regelung des privaten und des geschäftlichen Zahlungsverkehrs – sowie bei den Kosten unterscheiden sie sich.
Die Kontoführung bei Geschäftskonten ist in der Regel teurer: Neben einer Grundgebühr ist es bei Geschäftskonten üblich, dass jede Transaktion bepreist wird. Viele Geschäftskonten bieten dafür aber auch erweiterte Leistungen wie z. B. Tools für das Liquiditätsmanagement oder Electronic-Banking-Services. Die Gesamtkosten für die Kontoführung orientieren sich an dem Umfang der genutzten Leistungen. Zusätzlich bieten viele Geschäftskonten die Möglichkeit, eine automatisierte Online-Buchhaltungslösung zu integrieren.
Sechs gute Gründe für ein Geschäftskonto
Hier folgen sechs gute Gründe für ein Geschäftskonto:
Bessere Übersicht über die finanziellen Mittel
Wer geschäftliche Finanzen über das private Girokonto abwickelt, verliert schnell den Überblick und riskiert Liquiditäts-Engpässe. Denn in diesem Fall zeigt der Kontostand nicht direkt an, wie viel Geld für das Unternehmen noch zur Verfügung steht. Mit einem separaten Geschäftskonto wird der geschäftliche und private Zahlungsverkehr dagegen getrennt. So lässt sich am Kontostand feststellen, ob ausreichend Geld für anstehende Ausgaben vorhanden ist.
Private Ausgaben bleiben privat
Trennen Sie geschäftliche und private Transaktionen durch die Nutzung eines separaten Geschäftskontos, geben Sie keine privaten Informationen preis. Wenn Sie dem Finanzamt beispielweise Kontoauszüge als Buchungsnachweis schicken müssen, sind alle geschäftsrelevanten Buchungen auf einen Blick verfügbar – und nur diese. Gleiches gilt auch, wenn Sie Ihrem Steuerberater elektronisch Einblick in Ihr Geschäftskonto oder in Ihre Buchhaltungssoftware gewähren.
Zeit sparen bei der Buchhaltung
Durch die Trennung von privatem und geschäftlichem Zahlungsverkehr sparen Sie Zeit bei der Buchhaltung. Ein separates Geschäftskonto ermöglicht Ihnen, alle geschäftsbezogenen Zahlungsvorgänge auf einen Blick zu erfassen. Es vereinfacht die Sortierung von geschäftlichen Belegen und ermöglicht in vielen Fällen die Anbindung an eine automatisierte Online-Buchhaltungslösung wie Lexoffice. Ein guter Tipp: Kunden der Commerzbank erhalten bei Lexoffice als Partnerangebot exklusive Vorteils-Konditionen.
Einfachere Liquiditätsplanung
Ein Geschäftskonto erleichtert auch die Liquiditätsplanung für Ihr Unternehmen. Ein gutes Liquiditätsmanagement stellt Ihre Zahlungsfähigkeit sicher und beugt Forderungsausfällen vor.
Vereinfachte Nachweispflicht gegenüber dem Finanzamt
Viele Anbieter von Geschäftskonten bieten Unterkonten für Umsatz-, Gewerbe- und Einkommenssteuerrücklagen an. So sehen Sie auf dem Hauptkonto immer, wie viel Kapital Sie tatsächlich zur Verfügung haben. Sie haben mehr Transparenz über Ihre Finanzen und vermeiden Liquiditäts-Engpässe. Zudem profitieren Sie von einer erleichterten Nachweispflicht gegenüber dem Finanzamt: Kontoauszüge gelten in der Regel als steuerlich relevante Dokumente und sollten somit nur entsprechende Informationen enthalten.
Zusätzliche Funktionalitäten nutzen
Ein Geschäftskonto ermöglicht die Nutzung zahlreicher Funktionalitäten, die Ihnen den geschäftlichen Alltag erleichtern. So können Sie eine Kontokorrentlinie einrichten, die mehr Spielraum für kurzfristige Ausgaben ermöglicht, geschäftliche Kreditkarten an Ihre Mitarbeiter ausgeben und Lastschriften ziehen. Darüber hinaus ermöglicht ein Geschäftskonto die Nutzung von DATEV und sie können Ihren Kunden die Vorteile des bargeldlosen Bezahlens mit dem Kartenterminal anbieten. Viele hilfreiche Funktionen, die über ein privates Girokonto nicht abgewickelt werden können.
Wer die Wahl hat, hat die Qual
Wer das passende Geschäftskonto sucht, hat die Qual der Wahl. Auf dem Markt gibt es eine Fülle an Angeboten und Anbietern, die sich hinsichtlich Kosten, Leistungsumfang und Serviceangebot unterscheiden.
Vorweg sei gesagt: Nicht jedes Geschäftskonto passt für jeden. Das eine beste Kontomodell gibt es daher auch nicht. Für Einzelunternehmer und Freiberufler sind vielleicht eher die laufenden Kosten für die Kontoführung oder zusätzliche Serviceleistungen relevant. Unternehmer im Einzelhandel und der Gastronomie legen Wert auf das Thema Bargeldver- und -entsorgung. Banken bieten hierbei sichere und komfortable Lösungen für Bargeldlogistik direkt beim Kunden vor Ort an. Im Ausland tätige Unternehmen schauen eher auf eine Bank mit Expertise im internationalen Zahlungsverkehr. Sie müssen daher das Geschäftskonto finden, das am besten zu Ihren Anforderungen passt. Viele Angebote können auch individuell auf Ihre Bedürfnisse zugeschnitten werden. Unsere Experten von der Commerzbank beraten Sie gerne.
Das passende Kontomodell finden
Preis/Leistung
Was bekommen Sie für Ihr Geld? Geschäftskonten bieten unterschiedliche Leistungspakete – von Basis bis Premium. Prüfen Sie, welche Leistungen für Sie unverzichtbar sind und welche „nice to have“ wären.
Grundpreis/Gesamtkosten
Wie hoch ist die Grundgebühr für das Geschäftskonto? Welche zusätzlichen Gebühren fallen u. a. für nicht inkludierte Karten an? Auch die Höhe des Dispozinssatzes sollten Sie vorab prüfen. Nur so bekommen Sie einen Überblick über die Gesamtkosten.
Serviceleistungen
Geschäftskonten bieten häufig zusätzliche Services. Dazu zählen Apps, Exportfunktionen, Belegmanagement oder Software-Integrationen. Prüfen Sie, welche Extras Sie für Ihr Business als sinnvoll erachten.