Wie Selbstständige für die Rente vorsorgen

Wer selbstständig ist, muss in der Regel alleine für seine Altersvorsorge aufkommen. In diesem Artikel erfahren Sie, welche Möglichkeiten sich für Selbstständige anbieten und für wen sich die freiwillige Einzahlung in die gesetzliche Rentenversicherung lohnt.

Die gesetzliche Rentenversicherung ist das hauptsächliche Alterssicherungssystem für Arbeitnehmer in Deutschland und gilt als Pflichtversicherung. Freiberufler und Selbstständige sind aber nur unter ganz bestimmten Voraussetzungen in der gesetzlichen Rentenversicherung pflichtversichert und somit oft bei der Planung ihrer Rente vollkommen auf sich alleine gestellt. Umso wichtiger ist es für Selbstständige, sich frühzeitig mit dem Thema Altersvorsorge zu befassen, um im Ruhestand den gewohnten Lebensstandard halten zu können. Noch ist die Rentenvorsorge für viele Selbstständige übrigens freiwillig. Die Regierung arbeitet aber bereits an einem Gesetzesentwurf, der eine Rentenversicherungspflicht für alle Selbstständigen vorsieht. Trotzdem ist es keine gute Idee, die Altersvorsorge aufzuschieben, bis das Gesetz in Kraft tritt. Wer früh mit den Beitragszahlungen beginnt, sichert sich auch mit kleinen Beiträgen über einen langen Zeitraum seine Rente.

Alle nicht genannten Selbstständigen fallen derzeit nicht unter die Rentenversicherungspflicht. Es liegt somit in der Eigenverantwortung des Einzelnen, sich frühzeitig und ausreichend um die Altersvorsorge zu kümmern. Wer selbstständig tätig ist und keiner Rentenversicherungspflicht unterliegt, sollte sich deshalb möglichst schnell mit den Möglichkeiten einer privaten Altersvorsorge auseinandersetzen.

Sowohl versicherungspflichtige wie auch freiwillig Versicherte zahlen als Monatsbeitrag im Jahr 2020 18,6% von ihrem Einkommen in die gesetzliche Rentenversicherung ein. Die Beitragsbemessungsgrenze liegt in den alten Bundesländern bei 6.900€ im Monat (Jahreseinkommen 82.200€), in den neuen Bundesländern bei 6.450€ (Jahreseinkommen 77.400€). Lediglich Künstler und Publizisten sind von dieser Regelung ausgenommen, da die Künstlersozialkaste die Hälfte des Rentenversicherungsbeitrags übernimmt. Wer nicht pflichtversichert ist, kann in den ersten 5 Jahren der Selbstständigkeit einen Antrag auf freiwillige Rentenversicherung stellen.

Regelbetrag bestimmt Beitragshöhe

Unabhängig von der Höhe des Gewinns können freiwillig versicherte Selbstständige einen Pauschalbetrag, den sogenannten Regelbeitrag an die Rentenversicherung zahlen. Im Jahr 2020 liegt der Regelbeitrag in den alten Bundesländern bei 592,41€, in den neuen Bundesländern bei 559,86€. Alternativ können Versicherte auch den Regelbeitrag an das Einkommen angepasst einzahlen. Hierbei wird der Rentenversicherungsbeitrag individuell an den Versicherten angepasst. Selbstständige, die ihre Tätigkeit erst aufgenommen haben, profitieren zudem von der Möglichkeit 3 Jahre lang nur den halben Regelbeitrag einzuzahlen.

Im Zuge der gesetzlichen Rentenreform 2002 wurde die Riester-Rente ins Leben gerufen, um die Versorgungslücke in der Altersvorsorge auszugleichen. Dabei werden durch Einzahlungen des Sparers in die Riester-Rente eine spätere Altersvorsorge aufgebaut. Der Staat bezuschusst diese Rente durch Zulagen und Steuervorteile. Die Riester-Rente kann von allen Selbstständigen genutzt werden, die verpflichtend oder freiwillig in die gesetzliche Rentenversicherung einzahlen. Aber auch wer nicht Anspruch auf die Riester-Förderung hat, kann sie über eine Ausnahmeregelung erhalten – vorausgesetzt der Ehepartner erfüllt die Anforderungen für eine direkte Riester-Förderung.

So funktioniert die Riester-Förderung:

• Grundzulage: Jeder Versicherte erhält 175€ jährlich
• Kinderzulage: Abhängig vom Geburtsjahr des Kindes zwischen 185 und 300€
• Berufseinsteigerbonus: Wer noch keine 25 Jahre alt ist, bekommt einen einmaligen Bonus von 200€

Die sogenannte Rürup-Rente ist eine private Altersvorsorge, die vom Staat bezuschusst wird. Bei dieser Basisrente wird ein angespartes Vermögen nach Beendigung der Berufstätigkeit in Form einer monatlichen Rente ausbezahlt. Wer sich für die Rürup-Rente entscheidet, kann aus 3 Varianten wählen:

• Klassische Rürup-Rente, bei der schon bei Abschluss des Vertrags die spätere Rente feststeht
• Fondsgebundene Rürup-Rente, bei der das Geld in einem Investmentfonds angelegt wird
• Rürup-Sofortrente, bei der ein einmalig hoher Betrag eingezahlt und danach sofort eine lebenslange Rente ausgezahlt wird

Die Rürup-Rente eignet sich vor allem für folgende Selbstständige:

• Selbstständige mit sehr hohem steuerpflichtigem Einkommen
• Selbstständige, die nicht in der gesetzlichen Rentenversicherung versichert sind und daher keinen Anspruch auf Riester-Rente haben
• Verkammerte Freiberufler, die Beiträge an ein Versorgungswerk entrichten

Bei einer privaten Rentenversicherung schließen Sie mit einer Versicherung einen Vertrag ab, bei dem Sie durch monatliche Zahlungen Kapital ansparen. Ihr Erspartes wird durch im Vorfeld vereinbarte Konditionen verzinst. Dabei zählen Kapitallebensversicherungen und fondsgebundene Lebensversicherung ebenfalls zu den privaten Rentenversicherungen. Nach Ablauf des Vertrags haben Sie 2 Möglichkeiten:

• Einmalauszahlung
• Fortlaufende monatliche Rentenzahlung

Wer von der gesetzlichen Rentenversicherungspflicht befreit ist und über ausreichend liquide Mittel verfügt, kann seinen Lebensabend aus finanzieller Sicht natürlich frei gestalten. Folgende Anlageformen verfügen unter anderem über eine gute Rendite:

Unter bestimmten Voraussetzungen ist eine Befreiung von der Rentenversicherungspflicht für Selbstständige und Freiberufliche möglich:

• Existenzgründer
  Für Existenzgründer ist nach Bewilligung des Antrags lediglich eine Befreiung von der Rentenversicherungspflicht über 3 Jahre vorgesehen. Bekommen Existenzgründer zudem noch einen Zuschuss von der Arbeitsagentur, sind sie von der Rentenversicherungspflicht befreit.
• Minijobber
  Minijobber können sich von der Versicherungspflicht befreien lassen, wenn das monatliche Einkommen 450€ nicht übersteigt.
• Geringfügig Beschäftigte
  Geringfügig Beschäftigte dürfen maximal 2 Monate oder 50 Tage pro Jahr beschäftigt sein und das Einkommen darf 5.400€ pro Jahr nicht überschreiten.
• Gewerbetreibende nach 18 Jahren Pflichtbeitragszeit

Wer sich von der Rentenversicherungspflicht befreien lassen möchte, muss ein Formblatt der Deutschen Rentenversicherung ausfüllen. Dieses muss entweder beim Arbeitgeber (bei Minijobs und geringfügiger Beschäftigung) oder direkt bei der Deutschen Rentenversicherung eingereicht werden. Während einer bestimmten Beschäftigung ist die Befreiung bindend und kann nicht widerrufen werden. Bei einem Minijob leitet der Arbeitgeber die schriftliche Befreiung des Arbeitnehmers an die Minijob-Zentrale weiter. In anderen Fällen entscheidet die Deutsche Rentenversicherung direkt über eine Befreiung.

Von den rund 4 Millionen Selbstständigen in Deutschland sind nur etwa 20% rentenversicherungspflichtig. Da ein Großteil der Selbstständigen das Thema Altersvorsorge ignoriert und zunehmend auf staatliche Grundsicherung angewiesen ist, plant die Regierung ein Gesetz, dass eine zwingende Altersvorsorge bei Selbstständigkeit vorschreibt. Mit einem Inkrafttreten kann im Jahr 2021 gerechnet werden. Ziel ist es, der wachsenden Altersarmut unter ehemaligen Selbstständigen und Freiberuflern zu begegnen.